2025년 간이과세자 소매업 홈택스 전자신고 따라하기 💻

부가가치세 신고, 말만 들어도 어렵고 복잡하다고 느껴지시나요?

특히 간이과세자 소매업을 하시는 분들은 신고 절차가 헷갈리기 쉽습니다.

하지만 걱정 마세요! 아래 단계만 순서대로 따라 하시면 홈택스에서 전자신고를 직접 하실 수 있습니다.

STEP 1. 홈택스 전자신고 준비

홈택스에서는 미리 체험 서비스를 통해 전자신고를 연습해 볼 수 있습니다.

체험 후 실전 신고를 하면 훨씬 수월하게 진행할 수 있으니 꼭 이용해 보세요!

STEP 2. 홈택스 접속 및 기본 정보 입력 🚀

홈택스 부가가치세 신고

① 홈택스 접속 및 로그인

홈택스 사이트 접속 후 로그인하세요.

② 메뉴 선택

상단 메뉴에서 “세금 신고 → 부가가치세 신고 → 부가가치세 과세 신고” 클릭

③ 신고 유형 선택

“정기 신고” 버튼을 클릭하세요.

④ 기본 정보 확인

신고 기간은 자동으로 설정됩니다.
사업자등록번호 옆 “확인” 버튼을 클릭하면 상호, 성명, 업태, 종목이 자동 표시됩니다.
정보가 맞으면 “저장하기” 버튼을 클릭하세요.
팝업창에서 “확인”을 눌러 다음 화면으로 이동합니다.

무실적 사업자라면?

매출·공제 세액이 없는 경우 “이대로 신고하기” 버튼을 누르면 바로 신고 완료됩니다.

STEP 3. 매출 세액 입력

왼쪽 상단의 “매출 세액” 화면에서 입력을 시작합니다.

① 신용카드/현금영수증 발행분 입력

“신용카드 매출 전표 등 발행 금액 집계표” 항목의 “0” 버튼을 클릭합니다.

▪️신용/직불/기프트 카드:

“신용, 직불, 기프트 카드 조회 수정하기” 클릭 → 결제연도 선택 → “조회” → “조회 결과 집계” 클릭 시 자동 입력

▪️현금영수증:

→ “현금영수증 조회 수정하기” 클릭 → 결제연도 선택 → “조회” → “조회 결과 집계” 클릭 후 “적용하기”를 누르면 자동 입력됩니다.

② 현금 매출 입력

“기타 항목 정규 영수증 외 0세율” 항목의 “0” 버튼 클릭
현금 매출액 입력 후 “입력 완료” 버튼을 클릭합니다.

STEP 4. 과세 표준 명세 작성

매출 세액 입력 후 꼭 “과세 표준 명세”를 작성해야 합니다.

화면의 “과세 표준 명세” 항목에서 “0” 버튼을 클릭하세요.

해당 업종란에 작성한 매출 금액의 합계를 입력한 뒤 “입력 완료” 버튼을 누르면 됩니다.

과세 표준 명세를 작성하지 않으면 신고서 제출이 되지 않으니 꼭 작성하세요!

STEP 5. 공제 세액 입력

① 매입처별 세금계산서 합계표

“매입처별 세금계산서 합계표” 항목의 “입력하기” 버튼을 클릭합니다.
과세기간 종료일 다음달 11일까지 전송된 전자세금계산서는 자동 작성됩니다.
“자료 조회” 버튼을 클릭하면 전자세금계산서 매입처별 명세를 확인할 수 있습니다.
종이세금계산서 매입분이나 전송 마감일이 지난 전자세금계산서는 직접 입력해야 합니다.

② 신용카드 매출전표 등 수령 명세서
- “신용카드 매출전표 등 수령 명세서” 항목의 “입력하기” 버튼을 클릭합니다.

개인 신용카드 사용분:

→ “개인 신용카드 명세 입력” 클릭 → 공급자 사업자등록번호, 카드 회원번호, 거래 건수, 공급가액, 세액 입력 → “입력 내용 추가하기” 클릭

- 하단 “그 밖의 신용카드 매출전표 수령 금액 합계” 확인 후 “적용하기” 클릭하면 자동 입력됩니다.

STEP 6. 공제·가산 세액 입력

마지막으로 공제·가산 세액을 입력합니다.

“전자 신고 세액 공제” 항목의 “0” 버튼을 클릭하고 내용을 확인 후 “입력 완료”를 누릅니다.

“신용카드 매출 전표 등 발행 공제” 항목도 “0” 버튼을 클릭하고, 내용 확인 후 “입력 완료”를 클릭하세요.

이 과정이 끝나면 자동으로 공제 금액이 입력됩니다.

STEP 7. 신고서 제출

모든 입력을 완료했다면 화면 하단의 “이대로 신고하기” 버튼을 클릭하세요.

팝업창에서 “예” 버튼을 누르면 다음 단계로 넘어갑니다.

최종 확인 사항

납부할 세액 확인하기
신고 내용을 꼼꼼히 검토하고 사실대로 작성했는지 확인하기
납부세액을 적게 신고하거나 환급세액을 과다하게 신고하면 가산세가 부과됩니다.

모두 확인 후 “이에 동의합니다” 버튼을 클릭하고 “신고서 제출하기”를 누르면 신고가 완료됩니다.

STEP 8. 신고 후 유용한 기능 💡

신고가 끝나면 아래 기능도 활용해보세요!

“신고서 미리 보기”로 작성된 신고 내용을 확인할 수 있습니다.
“신고 도움 서비스”를 통해 개별 분석 자료 등 신고 도움 자료를 열람할 수 있습니다.
“신고 내역 조회, 접수증, 납부서” 버튼으로 신고 내역 확인, 납부서 출력, 접수증 출력이 가능합니다.
“신고 부속 증빙서류 제출” 버튼으로 관련 증빙 자료를 제출할 수 있습니다.

꼭 알아두세요!

홈택스 부가가치세 신고

2025년 1기 확정 부가가치세 신고·납부 기한은 2025년 7월 25일(금)입니다.

하루라도 늦으면 무신고 가산세나 납부불이행 가산세가 붙을 수 있으니 반드시 기한 안에 신고하고 납부하세요.

혹시 신고가 어려우면 홈택스 고객센터 126번(1번 → 3번)으로 전화하시면 친절하게 안내받으실 수 있습니다.